Звіт про виконання селищного бюджету за 2021 рік
УКРАЇНА
КОСТРИЖІВСЬКА сЕЛИЩНа рада
ЗАСТАВНІВСЬКОГО РАЙОНУ ЧЕРНIВЕЦЬКОЇ ОБЛАСТI
вул. Заводська 81, смт.Кострижівка Заставнівський район Чернівецької області, 59410, тел.2-78-44,
Е-mail: finekonomvid@kostrrada.gov.ua, код ЄДРПОУ 04418185
03.02.2022 року № 121
П О Я С Н Ю В А Л Ь Н А З А П И С К А
ДО ЗВІТУ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ ЗА 2021 РІК ПО КОСТРИЖІВСЬКІЙ ОБ'ЄДНАНІЙ ТЕРИТОРІАЛЬНІЙ ГРОМАДІ
І. Загальна характеристика виконання мiсцевого бюджету Кострижівської ОТГ
Відповідно до Закону України „Про добровільне об’єднання територіальних громад” утворилася Кострижівська об’єднана територіальна громада, до складу якої ввійшли: смт.Кострижівка, с.Звенячин і с.Прилипче. Загальна площа Кострижівської ОТГ - 3744,3 га. Загальна кількість населення складає 4358 осіб.
Уточненим планом місцевого бюджету на 2021 рік було передбачено доходів на суму 30 793 372,00 грн., в тому числі по загальному фонду – 30 368 972,00 грн., по спеціальному фонду – 424 400,00 грн. Фактично надійшло доходів в сумі 30 500 318,08 грн., в тому числі по загальному фонду – 30 159 730,37 грн., що становить 99,3% до уточненого плану, (пов’язане з недоотриманням ПДФО, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування, від ФОП Король П.П. (код 2488515511), що змінив місцереєстрації з с.Прилипче Кострижівської ТГ на с.Кадубівці Кадубовецької ТГ) та по спеціальному фонду – 340 587,71 грн., що становить 80,3%.(пов’язане з недоотриманням власних надходжень (батьківська плата за харчування дітей у ЗЗСО та ЗДО громади) в зв’язку з введенням карантину у 2021 році).
Уточненим планом на 2021 рік передбачено видатків в сумі 31 392 870,00 грн., в тому числі по загальному фонду - 29 550 898,00 грн., по спеціальному фонду – 1 841 972 грн. Касові видатки за 2021 рік склали в сумі 29 630 281,67 грн., в тому числі по загальному фонду – 28 319 900,84 грн., що становить 95,8% до уточненого плану, по спеціальному фонду – 1 310 380,83 грн., що становить 71,1% до уточнених призначень.
ІІ. ПОКАЗНИКИ ЕКОНОМІЧНОГО РОЗВИТКУ РЕГІОНУ
Протягом 2021 року виконавчим комітетом Кострижівської ОТГ спільно з Заставнівським відділенням Кіцманської ОДПІ, депутатським корпусом громади, керівниками суб'єктів господарювання вживалися заходи по стабілізації ситуації в усіх сферах життєдіяльності громади, виконання завдань Програми соціально-економічного розвитку території та виконання місцевого бюджету.
На території громади зареєстровано 7 юридичних підприємств та установ та здійснюють підприємницьку діяльність 35 фізичних осіб.
Основним бюджетоутворюючими платниками громади, сплата податків і зборів яких займала найбільшу питому вагу у надходженнях до загального фонду за 2021 рік: ТОВ «Буковина Геліос» – 167 644,80 грн., АТ «Укрзалізниця» – 678 247,55 грн., ТзОВ ККБМ – 938 422,79 грн. та ПП Західний Буг – 1 370 611,43 грн.
Серед фізичних осіб слід виділити наступних:
Кузик О.Б. – 628 177,74 грн. та Угринчук О.Я. – 149 565,00 грн.
Протягом 2021 року на території громади функціонує Кострижівське УЖКГ. Підприємство бере активну участь у покращенні екологічного стану довкілля. За кошти субвенції з державного бюджету було проведено капітальний ремонт мережі зовнішнього водопроводу в смт.Кострижівка та с.Прилипче.
ІІІ. ДОХОДИ
Уточненим планом 2021 року до загального та спеціального фондів місцевого бюджету Кострижівською ОТГ передбачено доходів (без урахування трансфертів) в сумі 10 476 400,00 грн., що менше початкового річного плану на 1% (-108 600,00 грн.).
Фактичні надходження до загального фонду місцевого бюджету склали 9 949 929,17 грн., що складає 98,7% (-132 070,83 грн.) уточненого плану на 2021 рік.
В розрізі основних дохідних джерел до загального фонду місцевого бюджету надійшло:
- податку на доходи фізичних осіб у сумі 5 074 917,01 грн. (51% надходжень загального фонду), що становить 92,3% (-425 082,99 грн.) до плану та на 204 444,44 грн. (4%) більше, ніж за попередній рік;
- плата за землю – 2 491 637,49 грн., (25% надходжень загального фонду), що становить 97,7% плану або на 58 362,51 грн. менше плану.
- єдиного податку – у сумі 1 821 422,11 грн., (18,3% надходжень загального фонду), що становить 113,7% (219 422,11 грн.) до плану. Порівняно з минулим роком надходження збільшились на 312 535,52 грн. (17,2%).
- акцизного податку з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 46 812,00 грн. (93,6%, 3 188,00 грн. до плану), що на 1 067 грн. (2,3%) більше минулорічних надходжень. Недовиконання плану надходжень пов’язане зі зменшенням обсягів реалізованої підакцизної продукції у зв’язку із закриттям магазину «Веселка»;
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 190 919,48 грн. (0,2% надходжень загального фонду), що становить 103,2%, або на 5 919,48 грн. більше плану та на 14 724,57 грн. або 8,4% більше ніж за 2020 рік.
- надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло в розмірі 69 850,43 грн., що менше плану на 5 149,57 грн., або 6,9% до плану;
Надходження до спеціального фонду місцевого бюджету склали 340 587,71 грн., що на 53 812,29 грн.(13,6%) менше планових показників.
Власних надходжень до бюджетної установи за звітний період надійшло у сумі 285 070,40 грн. або 26,7% (-103 929,60 грн.) до плану.
- екологічного податку за 12 місяців 2021 року надійшло в сумі 2 233,80 грн. (74,5% планових показників, -766,2грн.). Недовиконання пов’язане зі зменшенням об’єму спожитого природнього газу у навчальних закладах (дистанційне навчання);
- до цільових фондів за звітний період надійшло 16 732,61 грн.
З метою забезпечення виконання планових надходжень місцевого бюджету проводяться відповідні заходи, зокрема:
1. Прийнято план заходів щодо збільшення надходжень до місцевого бюджету, економного й раціонального використання коштів та здійснення видатків місцевого бюджету у межах наявного фінансового ресурсу на 2020 рік, якими передбачено:
- проведення заходів щодо дотримання чинного законодавства з питань оплати праці;
- активізацію роботи із легалізації тіньової зайнятості у сфері господарської діяльності;
- посилення контролю за використанням природних ресурсів місцевого значення;
- проведення грошової оцінки земель;
- контроль за укладанням угод на земельні ділянки та сплатою орендної плати за землю.
2. Інспектором з праці Кострижівської селищної ради Божисько І.В. з початку року розпочато проведення інформаційно-роз’яснювальної роботи з суб’єктами господарської діяльності, з метою інформування роботодавців та працівників про найбільш ефективні способи дотримання законодавства про працю, моніторингу стану його дотримання, у тому числі щодо оформлення трудових відносин.
Стан надходження платежів до місцевого бюджету та своєчасної виплати заробітної плати та сплати внесків до Пенсійного фонду знаходиться на постійному контролі виконавчого комітету селищної ради.
ІV. ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ
0150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» (загальний та спеціальний фонд)
На утримання апарату управління Кострижівської ОТГ за 2021 рік касові видатки по загальному фонду становлять 4 162 629,21 грн., при уточненому плані 4 173 870,00 грн., що становить 99,7% виконання:
На оплату праці з нарахуваннями (КЕКВ 2110, 2120) використано 3 808 378,50 грн. при уточненому плані 4 808 770,00 грн., що становить 99,98% до уточнених планових призначень.
На придбання предметів і матеріалів, оплату послуг та інші видатки (КЕКВ 2210,2240,2250,2800) проведено в сумі 145 087,76 грн. при уточненому плані 151 800,00 грн., що становить 95,6%.
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв (КЕКВ 2270) проведено видатків у сумі 209 162,95 грн. при уточненому плані 213 300,00 грн., що становить 98,1 %.
По спеціальному фонді видатки на утримання апарату управління не здійснювались.
Дебіторська та кредиторська заборгованість по КПКВК 0150 станом на 01.01.2022 року відсутня.
0160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» (загальний та спеціальний фонд)
На утримання Фінансового відділу Кострижівської селищної ради за 2021 рік касові видатки по загальному фонду становлять 513 748,41 грн., при уточненому плані 518 628,00 грн., що становить 99,1% виконання:
На оплату праці з нарахуваннями (КЕКВ 2110, 2120) використано 484 555,47 грн. при уточненому плані 488 567,00 грн., що становить 99,2% до уточнених планових призначень.
На придбання предметів і матеріалів, оплату послуг та інші видатки (КЕКВ 2210,2240,2250,2800) проведено в сумі 29 192,94 грн. при уточненому плані 30 061,00 грн., що становить 97,1%.
По спеціальному фонді видатки на утримання апарату управління не здійснювались.
Дебіторська та кредиторська заборгованість по КПКВК 0160 станом на 01.01.2022 року відсутня.
1010 «Надання дошкільної освіти» (загальний та спеціальний фонд)
На утримання КПКВК 1010 «Надання дошкільної освіти» на 2021 рік уточненим планом передбачені видатки в сумі 2 543 600,00 грн., в тому числі по загальному фонду 2 483 600,00 грн. та по спеціальному фонду 60 000,00 грн. Касові видатки проведені в сумі 2 415 880,93 грн., в тому числі по загальному фонду 2 374 323,97 грн. та по спеціальному фонду 41 556,96 грн.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 2 079 313,61 грн., що становить 96,3% до уточнених планових показників, на оплату спожитих енергоносіїв – 188 198,03 грн., що становить 86,5% до уточнених планових призначень.
Касові видатки по КЕКВ 2230 складають 41 556,96 грн. за рахунок батьківської плати.
Кількість дітей в дошкільних закладах станом на 01.01.2021 року становить 52 дітей. Загальна кількість дітоднів за 2021 рік склала – 3 542. Середня вартість харчування 1 дітодня – 28,46 грн., Вартісь відшкодування з місцевого бюджету за харчування однієї дитини в день становить 10,00 грн.
Залишок коштів по платі за послуги, що надаються бюджетними установами станом на 01.01.2022 року становив 84,46 грн. За 2021 рік надійшло батьківської плати у сумі 41751,56 грн.
Залишку коштів, отриманих за іншими джерелами станом на 01.01.2022 року немає.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 1010 «Дошкільна освіта» станом на 01.01.2022 року немає.
1021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» (загальний та спеціальний фонд)
На утримання загальноосвітніх шкіл згідно уточненого плану на 2021 рік передбачено видатки в сумі 5 140 160,00 грн., в тому числі по загальному фонду в сумі 4 875 760,00 грн. та по спеціальному фонду в сумі 266 400,00 грн. Освоєно коштів за 2021 рік в сумі 4 304 318,60 грн., що становить 83,7% до призначень, в тому числі по загальному фонду 4 115 570,74 грн. та по спеціальному фонду в сумі 188 747,86 грн.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 3 446 473,63 грн., що становить 85,1% до уточнених планових показників, на оплату спожитих енергоносіїв - 447 654,69 грн., що становить 74,9 % до уточнених планових призначень. На придбання продуктів харчування (КЕКВ 2230) спрямовано кошти у сумі 242 362,18 грн., в тому числі по загальному фонду – 56 014,32 грн. за рахунок батьківської плати – 186 347,86 грн.
Залишок батьківської плати на початок 2022 року становить 1 469,64 грн.
Кількість дітей по загальноосвітніх навчальних закладах станом на 01.01.2022 року становить 438 дітей, в тому числі діти дошкільного віку – 27.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 1021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» станом на 01.01.2022 року немає.
1031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти»
На виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічному персоналу спрямовано 11 018 394,30 грн., що становить 99,3% до уточнених планових призначень.
1080 «Надання спеціалізованої середньої освіти мистецькими школами»
(загальний та спеціальний фонд)
На утримання Кострижівської школи естетичного виховання в 2021 році було заплановано коштів в сумі 1 203 400,00 грн., з них по загальному фонду – 1 138 400,00 грн., по спеціальному – 65 000,00 грн. Касові видатки складають 1 168 277,08 грн., що становить 97,1% виконання плану, загальний фонд – 1 103 303,07 грн., спеціальний – 64 974,01 грн.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями становлять 1 126 454,03 грн., що складає 98,8% плану, з них за рахунок власних коштів – 1 061 480,02 грн., за рахунок батьківської плати – 64 974,01 грн., на оплату енергоносіїв витрачено 41 339,05 грн. або 66,9% плану.
В школі навчається 57 дітей в музичних класах.
Залишок батьківської плати на початок 2022 року становить 6 330,00 грн.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 1080 станом на 01.01.2022 року немає.
1181 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» (загальний та спеціальний фонд)
На придбання засобів для навчання в частині співфінансування по загальному фонду було заплановано коштів в сумі 53 140,00 грн., касові видатки складають 53 127,80 грн., що становить 99,9% виконання плану, а саме:
- Дидактика – 3 370,80 грн.;
- Меблі – 40257,00 грн.;
- Техніка – 9 500,00 грн.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 1181 станом на 01.01.2022 року немає.
1182 «Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» (загальний та спеціальний фонд)
На забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету виділено кошти в сумі 187 100,00 грн., касові видатки складають 156 427,20 грн., що становить 83,6% виконання плану. На придбання дидактичних матеріалів використано 30 337,20 грн. (99,8%), на меблі для НУШ – 33 789,00грн. (99,9%), на технічне оснащення – 80 500,00 грн. (100%), на оплату за проходження курсів підвищення кваліфікації використано кошти в сумі – 11 801,00 грн.(27,8%).
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 1182 станом на 01.01.2022 року немає.
1200 «Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» (загальний фонд)
За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами заплановано кошти в сумі 64 800,00 грн., касові видатки складають 29 055,94грн. (44,8%). Вся сума була використана на виплату заробітної плати з нарахуваннями.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 1200 станом на 01.01.2022 року немає
1210 «Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» (загальний фонд)
За рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам придбано ноутбуки на суму 34 642,00 грн., 99% від плану.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 1210 станом на 01.01.2022 року немає.
2112 «Первинна медична допомога населенню, що надається фельдшерськими, фельдшерсько-акушерськими пунктами» (загальний фонд)
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв згідно програми розвитку первинної медико-санітарної допомоги Кострижівської селищної ради на 2021 рік, передано Поточні трансферти КНП "Вікнянський центр ПМСД" на суму 23 369,59 грн 98,6% від плану.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 2112 станом на 01.01.2022 року немає.
2113 «Первинна медична допомога населенню, що надається амбулаторно-поліклінічними закладами (відділеннями)» (загальний фонд)
«Програма фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства "Центр первинної медико-санітарної допомоги" на 2021 рік» передбачає поточні трансферти КНП "Вікнянський центр ПМСД" згідно уточненого плану на 2021 рік заплановано видатків на суму 162 198,00 грн., касові видатки становлять 150 210,18 грн. або 92,6% плану.
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв передано поточні трансферти на суму 59 217,49грн 83,3% від плану, та для забезпечення населення громади пільговими рецептами 90 992,69грн 99,9% до планових призначень.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 2113 станом на 01.01.2022 року немає.
2144 «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет» (загальний фонд)
Для забезпечення населення громади пільговими рецептами які хворі на цукровий та не цукровий діабет касові видатки становлять 3 000,00 грн 100% до планових призначень. Видатки здійсненні згідно програми розвитку та підтримки комунального некомерційного підприємства "Вікнянський Центр первинної медико-санітарної допомоги" на 2021-2025роки.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 2144 станом на 01.01.2022 року немає.
2152 «Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я» (загальний фонд)
Для забезпечення населення громади пільговими рецептами хворих з нирковою недостатністю була прийната «Програма розвитку первинної медико-санітарної допомоги Кострижівської селищної ради на 2021 рік», касові видатки становлять 45 069,56 грн 75,1% до планових призначень.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 2152 станом на 01.01.2022 року немає.
3035 «Компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті (загальний фонд)
Рішенням 2 сесії VIIІ скликання Кострижівської селищної ради №15-2/2020 від 18.12.2020 року була прийнята «Програма компенсації пільгових перевезень окремих категорій громадян (мешканців Кострижівської ОТГ) на залізничному транспорті приміського сполучення на 2021 рік» згідно якої на компенсаційні виплати за пільговий проїзд згідно уточненого плану на 2021 рік заплановано видатків на суму 50 000,00 грн., касові видатки становлять 25 806,01 грн. або 51,6% плану. Дані кошти сплачені АТ «Укрзалізниця».
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 3035 станом на 01.01.2022 року немає.
3140 «Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали в наслідок Чорнобильської катастрофи» (загальний фонд)
На оздоровлення та відпочинок дітей згідно уточненого плану на 2021 рік заплановано видатків на суму 40 200,00 грн., касові видатки становлять 40 200,00 грн. або 100% плану. Дані кошти перераховані у дитячий заклад оздоровлення та відпочинку «Юність».
Кількість дітей направлених на оздоровлення – 6 .
Дані видатки здійснювались згідно «Програми оздоровлення та відпочинку дітей Кострижівської селищної об’єднаної територіальної громади на 2021-2025 роки» яка прийнята рішенням 7 сесії VIIІ скликання Кострижівської селищної ради №4-7/2021 від 30.08.2021 року
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 3140 станом на 01.01.2022 року немає.
3192 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» (загальний фонд)
На соціальний захист населення згідно «Програми фінансової підтримки громадської організації "Обєднання учасників АТО Заставнівщини" на 2021-2025 роки» заплановано видатків на суму 71 200,00 грн., касові видатки становлять 71 200,00 грн. або 100% плану. Дані видатки спрямовані на громадську організацію «ОУ АТО Заставнівщини».
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 3192 станом на 01.01.2022 року немає.
3242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» (загальний фонд)
«Програма про порядок надання одноразової матеріальної допомоги жителям Кострижівської ОТГ на 2021 рік» забезпечила видатки на соціальний захист населення згідно уточненого плану на 2021 рік заплановано видатків на суму 60 000,00 грн., касові видатки становлять 51 896,00 грн. або 86,5% плану. Дані видатки спрямовувались на матеріальну допомогу, одноразову допомогу до Дня інваліда в сумі 32 400,00 грн. та матеріальні допомоги на лікування жителів громади в сумі 19 000,00 грн. Комісія банку склала 496,00 грн.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 3242 станом на 01.01.2022 року немає.
4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» (загальний фонд)
В Кострижівській ОТГ є 3 бібліотеки з штатною чисельністю 4 шт.од. Уточнений план видатків на 2021 рік по загальному фонду складає 430 800,00 грн. Касові видатки складають 410 098,93 грн., що становить 95,2% виконання плану.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 409 798,93 грн., що становить 95,2% до уточнених планових показників, на оплату спожитих енергоносіїв – 300,00 грн., що становить 100 % до уточнених планових призначень.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 4030 станом на 01.01.2022 року немає.
4060 «Палаци і будинки культури, клуби та
інші заклади клубного типу» (загальний фонд)
На території ОТГ функціонує 3 заклади культури з штатною чисельністю 7 шт.од. По палацах і будинках культури, клубах та інших закладах клубного типу уточненим планом на 2021 рік передбачалось –600 600,00 грн. Касові видатки складають 599 169,55 грн., що становить 99,8% виконання плану.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 587 867,51 грн., що становить 99,9% до уточнених планових показників, на оплату спожитих енергоносіїв – 4 530,04 грн., що становить 79,5% до уточнених планових призначень.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 4060 станом на 01.01.2022 року немає.
4081 «Забезпечення діяльності інших закладів в
галузі культури і мистецтва»
(загальний фонд)
На території громади функціонує 3 народні колективи. Заплановані видатки на утримання галузі на 2021 рік становлять 270 600,00 грн. Касові видатки – 270 539,16 грн. або 99,9% плану. Всі видатки використані на оплату заробітної плати з нарахуваннями.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 4081 станом на 01.01.2022 року немає.
5062 «Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні»
(загальний фонд)
Рішенням 2 сесії VIIІ скликання Кострижівської селищної ради №16-2/2021 від 18.12.2020 року прийнято «Програму розвитку фізичної культури і спорту на 2021 рік», згідно якої з бюджету виділено 5 000,00 грн. Касові видатки складають 5 000,00 грн. або 100% плану..
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 5062 станом на 01.01.2022 року немає.
6030 «Організація благоустрою населених пунктів»
(загальний та спеціальний фонд)
На викнання програми благоустрою населених пунктів Кострижівської селищної ради об’єднаної територіальної громади на 2020-2025 роки, передбачено видатки в сумі 1 882 400,00 грн. в т.ч по загальному фонду – 1 382 400,00 грн, з них трансферти складають 1 243 300,00 грн. на функціонуюче на території громади Кострижівське УЖКГ, по спеціальному фонду в сумі 500 000,00 грн. за рахунок субвенції з обласного бюджету. Касові видатки за 2021 рік склали 1 368 302,33 грн. (99,3% до планових призначень), у тому числі 1 239 524,83 грн. передано трансфертів на Кострижівське УЖКГ, оплата послуг з вуличного освітлення -71 266,66 грн., придбання предметів, матеріалів та обладнання та оплату послуг – 57 510,84 грн. По спеціальному фонду на капітальний ремонт мережі зовнішнього водопроводу в с.Прилипче, на суму 453 502,00 грн., 90,7% від плану.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 6030 станом на 01.01.2022 немає.
7130 «Здійснення заходів із землеустрою» (загальний фонд)
На здійснення заходів із землеустрою згідно уточненого плану на 2021 рік заплановано видатків на суму 31 250,00 грн., касові видатки становлять 25 000,00 грн. або 80% плану. Дані видатки спрямовувались на оплату послуг із виготовлення електронних меж Кострижівської громади.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 7130 станом на 01.01.2022 немає.
7363 «Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій»
(спеціальний фонд)
На капітальний ремонт мережі зовнішнього водопроводу в смт.Кострижівка, державним бюджетом виділено кошти в сумі 795 372,00 грн., касові видатки склали 515 100,00 грн або 64,8% від плану.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 7363 станом на 01.01.2022 немає.
7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету»
(загальний фонд)
На фінансування даної програми бюджетом громади було заплановано видатки в сумі 30 000,00 грн. Касові видатки становлять 30 000,00 грн., 100% плану. Дані кошти були використані на поточний ремонт вулиці Заводська.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 7461 станом на 01.01.2022 року немає.
7693 «Інші заходи пов’язані з економічною діяльністю»
(загальний фонд)
На 2021 рік передбачено видатки в сумі 7 000,00 грн. Касові видатки становлять 5 561,71 грн., або 79,5% плану. Дані кошти були використані на оплату екологічного податку за забруднення навколишнього середовища.
Дебіторської та кредиторської заборгованості по КПКВК 7693 станом на 01.01.2022 року немає.
8130 «Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони»
(загальний фонд)
На виконання даної програми в 2021 році було заплановано видатки в сумі 600 000,00 грн. Касові видатки складають 597 905,18 грн. або 99,7% плану, що були направлені у вигляді трансферту в Кострижівське УЖКГ з метою виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам пожежної команди та придбання паливно-мастильних матеріалів.
8340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» (спеціальний фонд)
На виконання програми Кострижівської селищної ради з охорони навколишнього природного середовища на 2020-2021 роки, заплановано видатки в сумі 33 000,00 грн., касові видатки становлять 33 000,00грн., з них 30 000,00 грн використано на придбання сміттєвих баків для громади за рахунок субвенції з обласного бюджету та 3 000,00 грн – на послуги з ліквідації стихійних звалищ.
Залишок коштів станом на 01.01.2021 становив 1 690,87 грн. Протягом року до фонду охорони навколишнього природного середовища надійшло 2 233,80 грн. екологічного податку. Залишок станом на 01.01.2022 складає 3 424,67 грн.
9490 «Субвенція з місцевого бюджету на реалізацію заходів спрямованих на розвиток системи охорони здоров’я у сільській місцевості, за рахунок залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду» (загальний фонд)
Залишок медичної субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я, що утворився станом на 01.01.2021року в сумі 600,00 грн було повернено до обласного бюджету.
9770 «Інші субвенції » (загальний фонд)
За 2021 рік згідно рішень Кострижівської селищної ради з бюджету було спрямовано трансфертів на суму 1 030 750,00 грн. в т.ч.:
- на соціальний захист в сумі 719 250,00 грн. (Вікнянська ТГ);
- на співфінансування в утриманні Трудового архів в сумі 59 000,00 грн. (Вікнянська ТГ);
- на співфінансування в утриманні Центру професійного розвитку педагогічних працівників в сумі 7 900,00 грн. (Вікнянська ТГ);
- на оплату енергоносіїв закладів охорони здоров’я в сумі 201 500,00 грн. (Юрковецька ТГ);
- на оплату праці тренерів ДЮСШ ФСТ "Колос" в сумі 7 100,00 грн. (Заставнівська ТГ);
- на співфінансування придбання ноутбуків для педагогічних працівників в сумі 36 000,00 грн. (обласний бюджет).
9800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» (загальний фонд)
Передано цільову субвенцію ГУ ДПС у Чернівецькій області на виконання програми здійснення додаткових заходів із мобілізації коштів до бюджету Кострижівської селищної ради ТГ та покращення умов надання адміністративних та інших послуг жителям населених пунктів територіальної громади на 2021-2025 роки, в сумі 5 000,00 грн.
ВИКОНАННЯ РЕГІОНАЛЬНИХ (КОМПЛЕКСНИХ ПРОГРАМ)
У 2021 році з селищного бюджету Кострижівської ОТГ забезпечено фінансовим ресурсом 8 з 17-ти місцевих програм. На їх виконання у селищному бюджеті на 2021 рік було передбачено асигнування у сумі 2 395 700,00 грн. Касові видатки складають 2 275 555,67 грн., рівень виконання становить 95%.
СТАН ДЕБІТОРСЬКОЇ ТА КРЕДИТОРСЬКОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ
Станом на 01.01.2022 року дебіторська та кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фонду відсутні.
V.ФІНАНСУВАННЯ
Фінансування дефіциту загального фонду бюджету проводилось за рахунок залишку коштів в сумі 416 298,00 грн., та за рахунок передачі коштів із бюджету розвитку спеціального фонду в сумі 61 000,00 грн.
Фінансування дефіциту спеціального фонду бюджету проводилось за рахунок залишку коштів на рахунках, що становить 74 600,00 грн.
Протягом року з загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) передано кошти в сумі 1 295 372,00 грн.
В розділі ІV "Фінансування бюджету" «Звіту про виконання місцевих бюджетів» за кодами 205340 " Інші розрахунки" сума становить 450,00 грн.
В розділі ІV "Фінансування бюджету" «Звіту про виконання місцевих бюджетів» за кодами 203410 «Затверджено розписом на рік з урахуванням змін» дані відсутні.
Залишки коштів загального фонду станом на 01.01.2022 року складають:
-загальний котловий – 962 993,46 грн.;
-інклюзія – 37 081,14 грн.;
-залишкова освітня субвенція – 75 516,90 грн.;
-соцеконом – 280 272,00 грн,;
-інші субвенції – 698,00 грн.
Залишки коштів спеціального фонду станом на 01.01.2022 року складають:
-транспортний податок - 23,84 грн.;
-екологічний податок – 3 424,67 грн.;
-цільові фонди – 16 862,45 грн.;
-плата за послуги – 7 884,10 грн.;
-кошти від реалізації майна – 270,30 грн.
VI. КРЕДИТУВАННЯ
В розділі Кредитування по загальному та спеціальному фонду дані відсутні.
VII. МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ
По загальному фонду з державного бюджету в 2021 році надійшли:
- базова дотація (КЕКД 41020100) в сумі 5 560 100,00 грн.;
- освітня субвенція (КЕКД 41033900) в сумі 11 093 900,00 грн.;
- соціально-економічний розвиток (КЕКД 41034500) в сумі 795 372,00 грн.;
- додаткова дотація (КЕКД 41040200) з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я – 1 825 300,00 грн.;
- додаткова дотація (КЕКД 41040500) з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії в сумі 100 000,00 грн.;
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (КЕКД 41051200) в сумі 64 800,00 грн.;
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (КЕКД 41051400) в сумі 187 100,00 грн.
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення природоохоронних заходів (КЕКД 41053600) в сумі 30 000,00 грн.;
- інші субвенції з місцевого бюджету (41053900) в сумі 660 400,00 грн.
VIIІ. МЕРЕЖА, ШТАТИ ТА КОНТИНГЕНТИ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ
Державне управління
Штатна чисельність по КПКВК МБ 0150 станом на 01.01.2022 року становить 33 шт.од.
Станом на 01.01.2022 року фактично зайнятих посад 26 з них: 1 шт.од. – голова громади, 1 шт.од. – заступник голови громади, 2 шт.од. – старости, 1 шт.од. – секретар ради, 2 шт.од. – керівники підрозділів, 9 шт.од. – інші посадові особи, 10 – іншого персоналу. Вакансії – 7 штатних одиниць.
Фонд оплати праці за 2021 рік складає 3 134 375,92 грн., із них посадових осіб 16 штатних одиниць – 2 402 837,12 грн., інший персонал – 10 штатних одиниць – 731 538,80 грн.
Освіта
По галузі „Освіта” на 01.01.2022 року налічується 5 установ в тому числі: Кострижівський ЗДО, Кострижівський ОЗЗСО І-ІІІ ст., Звенячинський ЗЗСО І-ІІІ ст., Прилипченська філія Кострижівського ОЗЗСО, Кострижівська школа естетичного виховання.
По КПКВК 1010 штатна чисельність по дошкільних навчальних закладах налічує 23 штатні одиниці, з них педагогічного персоналу – 8 шт.од., та інший персонал – 15 шт.од. Фонд оплати праці за 2021 рік склав 1 666 821,34 грн.
По КПКК 1021 фактична штатна чисельність по закладах загальної середньої освіти складає 104 штатні одиниці, з них педагогічного персоналу – 61 штатних одиниць, інший персонал – 43 штатних одиниць. Фонд оплати праці за 2021 рік складає 11 768 895,12 грн.: педагогічного персоналу – 9 096 802,61 грн іншого персоналу – 2 672 095,51 грн.
По КПКВК 1080 фактична штатна чисельність по закладах загальної середньої освіти складає 10 штатних одиниць, з них педагогічного персоналу – 8 штатних одиниць, інший персонал – 2 штатні одиниці. Фонд оплати праці за 2021 рік складає 912 627,38 грн.
Штатна чисельність працівників галузі освіти на кінець 2021 року склала 137 штатних одиниць.
Охорона здоров'я
По дані галузі повноваження згідно рішення сесії були передані до районного бюджету.
К у л ь т у р а
По КПКВК 4030 „Забезпечення діяльності бібліотек” налічується 3 установи - Кострижівська селищна бібліотека, Звенячинська сільська бібліотека, Прилипчанська сільська бібліотека. Штатна чисельність складає 4 штатних одиниці.
Бібліотечний фонд станом на 01.01.2022 року складає – 26,9 тис. примірників, на суму 72,2 тис. грн. Число читачів за 2021 рік становить 1458, кількість книговидачі – 22,1 тис. екземплярів. Поповнення бібліотечного фонду становить 1 433 примірників, списання – 5 126 примірників.
По КПКВК 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів » налічується 3 установи в тому числі: Кострижівський будинок культури, Звенячинський центр культури та дозвілля, Прилипченський сільський клуб. Штатна чисельність на кінець року становить 7 штатних одиниць.
ІХ . ІНША ІНФОРМАЦІЯ
ОРГАНІЗАЦІЯ РОБОТИ ПО ВИКОНАННЮ БЮДЖЕТУ
Виконання місцевого бюджету за 2021 рік відбувалося відповідно до Бюджетного кодексу України. Проведена відповідна організаційна робота, направлена на виконання місцевого бюджету, недопущення заборгованості по заробітній платі.
Своєчасно проведено виплату зарплати працівникам бюджетних установ, повністю проведено розрахунки за спожиті енергоносії.
В ОТГ проводиться робота по дотриманню Бюджетного кодексу України, у відповідності до якого здійснюється контроль за плануванням та фінансуванням видатків місцевого бюджету.
На 6 засіданнях сесій селищної ради протягом 2021 року слухалися питання по затвердженні місцевого бюджету, щоквартально розглядалися звіти про виконання місцевого бюджету.
Протягом 2021 року було проведено 18 нарад з керівниками бюджетних установ щодо дотримання бюджетного законодавства та фінансової дисципліни, вжиття заходів економії бюджетних коштів. Організовано „круглий” стіл з активістами громади з питань гендерно орієнтовного бюджетування та впровадження його в формуванні бюджету. Проведено 8 нарад з активістами громади, по розробці та впровадженні на наступні бюджетні періоди «бюджету участі» в Кострижівській ОТГ.
КОРОТКОСТРОКОВІ ПОЗИКИ В ОРГАНАХ ДЕРЖАВНОЇ КАЗНАЧЕЙСЬКОЇ СЛУЖБИ
У 2021 році короткострокових позик в органах Казначейської служби України Кострижівською селищною радою не було.
ДЕПОЗИТИ
У 2021 році місцевим бюджетом ОТГ тимчасово вільні залишки коштів на вкладні (депозитні) рахунки в установах банків не розміщувались, у зв’язку із спрямуванням вільних залишків коштів по загальному та спеціальному фондах на першочергові статті видатків.
Надходження, використання та залишку коштів в іноземній валюті по бюджету Кострижівсської ОТГ не було.
Голова Кострижівської ОТГ Віталій БЕРКОВСЬКИЙ
Начальник фінансового
відділу Олена ОМАХІЛЬ
Головний бухгалтер Оксана СИМАКА
Коментарі:
Ваш коментар може бути першим :)
